云南省审计厅：

2020年2月至5月，贵厅派出审计组对我局2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，并延伸审计了省第一、第二强制隔离戒毒所，同时对有关情况进行了必要的延伸和追溯。6月，收到贵厅出具的《审计报告》（云审报〔2020〕53号）后，我局高度重视，及时制定了整改方案，认真抓好整改落实，并按规定向贵厅报送了审计整改情况。9月，收到《云南省审计厅关于认真做好2019年度省级预算执行和其他财政财务收支审计查出问题整改工作的通知》（云审发[2020]44号）后，我局高度重视，认真落实整改责任，按项逐条整改问题，现将整改情况报告如下：

一、高度重视 周密部署

为充分发挥审计监督的职能作用，进一步规范戒毒系统经济活动管理工作，收到《审计报告》后，我局成立了由陈欣局长任组长，张颖政委任副组长，其他党委班子成员、相关处室负责人为组员的整改工作领导小组，办公室设在局财务处。各省直所也依此成立了领导小组。全系统按照《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国预算法》规定，坚持围绕全省戒毒工作中心任务，突出问题导向，强化责任落实的指导思想，坚持标本兼治、务求实效、统筹兼顾、突出重点、上下联动、合力整改的原则，对照《审计报告》，逐条梳理审计发现的问题和不足，制定《云南省戒毒管理局2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告的整改方案》，经局党委会议研究后，印发省直戒毒系统执行。整改过程中，由责任部门适时跟踪检查，确保整改时效。

二、明确任务 严格要求

整改方案紧紧围绕审计发现的问题、处理意见和整改要求，逐项逐条分解，把责任落实到分管局领导、单位、部门及责任人，细化整改措施，明确整改工作标准和完成时限。要求各单位和部门要进一步提高思想认识，加强组织领导，认真整改落实。在整改过程中加强请示汇报与沟通联系，严明纪律要求。整改步骤分为自行整改（时间：2020年6月30日—7月15日）、复查落实（时间：2020年7月16日—7月25日）、总结完善（时间：2020年7月26日—7月31日）三个阶段。省直各强戒所和局机关各部门严格对照整改方案，细化问题清单，落实整改措施，确保各项整改工作有序推进。收到《2019年度省级预算执行和其他财政收支审计查出主要问题整改责任清单》后，我局又进一步细化分解任务，由责任部门抓好督促整改落实。同时，坚持标本兼治，对现有制度进行全面认真梳理，对不衔接、不配套、不完善的及时进行补充完善，从根本上堵塞隐患漏洞，提升管理水平。

三、对标对表 积极整改

省审计厅《2019年度省级预算执行和其他财政收支审计查出主要问题整改责任清单》共指出我部门问题2项，目前已全部整改完毕。

（一）决算草案编制方面发现的问题

影响决算（草案）收入支出结余的问题：省女所决算报表填报错误。（云南省女子强制隔离戒毒所因决算报表填报错误导致收入支出决算表公共安全支出类强制隔离戒毒款行政运行项年初结转和结余基本支出结转多计****元；收入支出决算表公共安全支出类强制隔离戒毒款强制隔离戒毒人员教育项年初结转和结余基本支出结转多计* *** ***.**元，项目支出结转和结余少计* *** ***.**元。支出决算表公共安全支出类强制隔离戒毒款行政运行项基本支出多计****元；支出决算表公共安全支出类强制隔离戒毒款强制隔离戒毒人员教育项基本支出多计* *** ***.**元，项目支出少计* *** ***.**元。）

责任局领导：陈学军

责任单位（部门）：省女所

督促整改牵头部门：局财务处

督促整改部门负责人：翟琳

整改情况：整改完毕

此问题已在财政部门批复决算前纠正和调整。今后，加强财务核算管理，确保部门决算报表真实、准确、完整。

（二）预算编制及执行方面发现的问题

部门预算编制不完整，未将部分收入及年初结余结转资金编入年初预算，涉及金额263721860.58元。（省戒毒局2019年部门预算批复收入总计650 456 600元，决算收入总计1 036 996 044.83元，相差386 539 444.83元。其中263 721 860.58元，未纳入年初预算编报。）

责任局领导：陈学军

责任单位（部门）：省直各所、局机关

督促整改牵头部门：局财务处

督促整改部门负责人：翟琳

整改情况：整改完毕

（1）已积极向省财政厅做了专题汇报，申请在以后年度部门预算编制中，将部分收入及年初结余结转资金纳入预算管理。

（2）2021年预算编制工作正在进行，要充分梳理年度预算收入情况，完整编制部门预算，做到应编尽编，逐步缩小预决算的差异，使部门预算编制更加科学、精细、合理。

（3）已在省财政厅政法处的悉心指导下，完成了相关办法的草拟工作，目前正在完善修订中，待正式上报审批后，强戒企业弥补行政经费部分将全部纳入年度预算。

四、建立机制 长期坚持

对于审计查出的问题，要认真总结，举一反三，完善制度，建立长效机制，促使问题从源头整改，做到防患于未然。我局目前正在组织实施内部控制系统信息化建设项目，我们要以这次审计整改为契机，进一步建立、健全和完善各项制度，梳理制度流程，以信息化手段不断推进各项制度落地见效，进一步提高管理效率，逐步实现管理制度化，制度流程化，流程信息化，促使单位的管控效能迈上新台阶，实现合理保证单位经济活动合法合规、资产安全完整和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果的内部控制目标，确保强制隔离戒毒工作持续、稳定、健康发展，维护场所安全稳定。

云南省戒毒管理局

         2020年9月30日